Datos públicos de Supersociedades
Radiografía financiera
Escribe el NIT o el nombre de una empresa colombiana y mira qué tan sana está: ventas, EBITDA, deuda, liquidez, caja y riesgo, con hasta diez años de historia.
Prueba con:
Qué vas a ver
- Un veredicto de salud financiera y siete preguntas respondidas en lenguaje simple: si crece, si gana plata, si debe mucho, si puede pagar, si genera caja y cómo le va frente a su competencia.
- Ventas y crecimiento real, márgenes, EBITDA y el paso a paso de los ingresos a la utilidad.
- Deuda financiera frente al EBITDA, cobertura de intereses, liquidez y ciclo de caja.
- Cuánta utilidad se volvió caja, en qué se usó, retorno sobre el patrimonio y riesgo de quiebra.
- La comparación contra las empresas de su misma actividad, con los comparables por nombre.
- Dos vistas: explicada, con lo esencial en palabras simples, y analista, con todas las cifras y tablas.
Cubre las cerca de 30.000 sociedades que le reportan estados financieros a Supersociedades. Los datos se consultan en vivo en datos.gov.co.
Cómo leer esta radiografía
Fuente
- Estados financieros de fin de ejercicio bajo NIIF que las sociedades le reportan a la Superintendencia de Sociedades, publicados en datos.gov.co: estado de resultados (prwj-nzxa), balance (pfdp-zks5), flujo de efectivo (ctcp-462n) y carátula (6hqw-m3dm). Hay cierres desde 2016.
- Por defecto se muestran los estados individuales o separados. Si la empresa también presenta consolidados, aparece un interruptor para cambiarlos.
- Cuando una empresa corrige una presentación, se toma la última versión de cada cierre.
Definiciones
- EBITDA: utilidad operacional más la depreciación y amortización que la empresa reporta en el flujo de efectivo. Si no la reporta, no se calcula y se usa la utilidad operacional.
- Deuda financiera: otros pasivos financieros corrientes y no corrientes (obligaciones con bancos, bonos y arrendamientos financieros). Deuda neta: deuda financiera menos caja.
- Cobertura de intereses: EBITDA dividido entre los costos financieros del año.
- Flujo de caja libre: flujo de operación menos las compras de propiedad, planta, equipo e intangibles.
- Ciclo de caja: días de cartera más días de inventario menos días de proveedores. La cartera se mide contra ingresos; inventario y proveedores contra costo de ventas.
- ROE, ROA y rotación: se calculan sobre el promedio del balance del año y el anterior. ROIC: utilidad operacional después de impuestos sobre deuda financiera más patrimonio.
- Crecimiento real: crecimiento de los ingresos descontando la variación anual del IPC que publica el DANE.
- Altman Z: versión para empresas no listadas (6,56 x capital de trabajo / activos + 3,26 x ganancias acumuladas / activos + 6,72 x utilidad operacional / activos + 1,05 x patrimonio / pasivo).
Límites
- El veredicto y el semáforo salen de reglas fijas que se ven al abrir cada dimensión. Son una primera lectura, no una calificación de riesgo ni una recomendación de inversión o de crédito.
- Los umbrales generales son iguales para todos los sectores. Un restaurante o un supermercado, que cobran de contado, pueden tener razón corriente menor a 1 y estar sanos; por eso existe la comparación contra el sector.
- No aparecen las empresas vigiladas por otras superintendencias (bancos, aseguradoras, EPS, servicios públicos, transporte) ni las que no están obligadas a reportar.
- Son cifras reportadas por cada empresa, sin auditar por Supersociedades. Si un año la empresa reportó en pesos y no en miles, se corrige y se avisa.
Fuente: Superintendencia de Sociedades, datos abiertos (datos.gov.co). Cifras en pesos colombianos.